アルバイト/パート・副業の確定申告、いる？いらない？

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アルバイトやパート1か所だけで、年末調整をしてもらっているなら、たいていは何もしなくて大丈夫です。

ただし、掛け持ちをしている、副業の収入がある、医療費がたくさんかかった、という人は話が変わります。

この記事では、自分が「いる側」か「いらない側」かを、判断できるように整理しました。

「年末調整」って？

年末調整は、勤め先が1年分の税金を計算し直して、払いすぎ・足りないを精算してくれる仕組みです。

12月ごろに、保険料や扶養の紙を書いて出すアレだね。

これをしてもらっていると、税金の精算は勤め先がやってくれたことになります。

だから1か所だけのアルバイトやパートなら、自分で申告しなくていいことがほとんどです。

自分はどれ？ 3つに分けてチェック

① 申告しないと困る人

あなたの状況
掛け持ちをしていて、2つ目の勤め先の給料が、1年間で20万円を超えた	申告が必要
ネット販売・ハンドメイド・ブログなどの副業で、もうけ(売上から経費を引いた残り)が、1年間で20万円を超えた	申告が必要

「もうけ」は、売上から材料費などの経費を引いた残りのことじゃ。

② 申告すると得をするかもしれない人

あなたの状況	どうなる？
掛け持ちをしていて、2つ目の勤め先で税金を多めに引かれている	払いすぎた税金が戻ることがある
年の途中で仕事を辞めて、年末調整を受けていない	払いすぎた税金が戻ることがある
病院代・薬代など、医療費がたくさんかかった年だった	税金が安くなることがある
ふるさと納税を、6か所以上の自治体にした	申告が必要になる

③ 何もしなくていい人

あなたの状況
アルバイト/パートは1か所だけで、年末調整もしてもらった(②の状況にも当てはまらない)	基本的に何もしなくてOK

「所得」というのは、収入から必要経費を引いた残りのこと

給与の場合は、収入から決まった額の控除を引いたものになります。

掛け持ちの人が見落としやすい「2つ目の勤め先」の話

掛け持ちをすると、年末調整をしてくれるのは、ふつう「メインの1か所」だけで、2つ目の勤め先の給料は、年末調整されないまま残るよ。

メインの勤務先では年末調整を行い、2つ目の勤務先では原則として年末調整されないことを、書類と求職者で表現

しかも2つ目の給料からは、扶養などを考えない、高めの税率(「乙欄(おつらん)」という区分)で税金が天引きされていることがあります。

つまり、本来より多く払っている可能性があるのです。

確定申告をして全部の給料を合わせて計算し直すと、払いすぎた分が戻ってくることがあります。

「20万円以下だから関係ない」と思って、そのままにしている人も多いですが、実は戻ってくる人がその中に混ざっているかもしれません。

「20万円」の数え方は、2つのケースで違う

目安になる20万円じゃが、数え方に注意が必要じゃ。

給与の掛け持ち:年末調整されなかった方の給与の「収入」(税金を引く前の額)に、ほかの所得を足して20万円を超えるか

年末調整されなかった給与とほかの所得を合算し、20万円を超えるか確認するイラスト

給与以外の副業:収入から経費を引いた「所得」が20万円を超えるか

例

ケースA:メインのパートは年末調整済み。2つ目の月収が1万5千円。1万5千円×12か月で18万円。

→ 20万円以下なので、所得税の確定申告は原則不要です。ただし、天引きされた税金が戻る可能性はあります。また、住民税の申告が別に必要になる場合があるので、お住まいの市区町村に確認してください。

ケースB:2つ目の月収が2万円。2万円×12か月で24万円。

→ 20万円を超えるので、確定申告が必要です。なお、20万円以下なら何もしなくていいのは、国に納める所得税の話です。住民税は別なので、そこで引っかかる人がいます。

今から年内にやっておくこと

源泉徴収票を捨てない。年末から年明けにかけて、勤め先から届きます。掛け持ちなら、すべての勤め先の分が必要です。
勤め先ごとの年間の収入を、ざっとメモする。給与明細を見て、足し算するだけで構いません。
医療費の領収書や、ふるさと納税の証明書を、ひとまとめにする。

申告の時期は、例年2月中旬から3月中旬ごろです。

もし気づかずに過ぎてしまっても、税金が戻ってくるタイプの申告(還付申告)は、5年さかのぼってできます。

「忘れていたから、もう無理」と諦めなくて大丈夫です。

申告のやり方は3つ

方法	ひとこと
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」	無料。画面の案内に沿って入力する
税務署の相談窓口	混み合う時期は待つことも。紙の書類中心
スマホのアプリ	写真を撮って入力を減らせる。有料のものもある

パソコンが苦手でも、スマホで進められるものもあるから簡単にできるよ。

「必要かどうか」だけ先に確かめたい人へ

「自分は申告がいるのか、いらないのか、そこから分からない」という人も多くいるぞ。

そんな人におすすめなのが、「FinFin(確定申告 for スキマバイト)」を利用するのも一つの手です。

公式ページによると、源泉徴収票をスマホで撮影して読み込むと、確定申告が必要かどうかを確認できる機能があり、これは無料プランで使えます。

月20枚までなら、読み取りも無料です。

ただし、申告書をそのままスマホから提出する(電子申告)のは、有料プランの機能です。

「必要かどうかだけ知りたい」なら、まず無料で試す
「申告までスマホで一気に済ませたい」なら、有料プランを検討する

料金は変更されることがあるので、申し込む前に公式ページで確認してください。

1か所のパートだけで年末調整も済んでいる人は、必要ありませんが、気になる場合はチェックしてみてはいかがでしょうか。

「自分は対象外だった」と分かるだけでも、年末にモヤモヤせずに済みます。

よくある疑問

確定申告をすると、夫の扶養から外れる？: 申告するかどうかと、扶養に入れるかどうかは、別の話です。扶養は収入の額で判断されます。年収の壁の数字は改正が続いているので、最新の金額は国税庁か勤め先で確認してください。
必要なのにしなかったら？: 延滞税や無申告加算税といった、追加の税金がかかることがあります。「20万円を超えたかも」と思ったら、早めに確認しておくと安心です。